главная страница карта сайта написать письмо
Коммерческий Банк Союзный
22 года на рынке финансов
Банк на все времена

Налогообложение иностранных счетов (FATCA)

В связи с вступлением в силу с 1 июля 2014 года Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (далее — FATCA) ООО КБ «СОЮЗНЫЙ» (далее — Банк) осуществил регистрацию в Налоговой службе США (Internal Revenue Service (IRS)). Банку был присвоен индивидуальный идентификационный номер: UC2K36.99999.SL.643.

Статус: Registered Deemed Compliant FFI.
Наименование финансовой организации: Commercial Bank SOYUZNY Limited Liability company.
Дата регистрации: 30 июня 2014 года.

30.06.2014 вступил в силу Федеральный закон от 28.06.2014 № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации».

В целях исполнения требований законодательства Банк осуществляет:

1. Дополнительную идентификацию клиентов с целью выявления налоговых резидентов США в соответствии со следующими критериями:
  – Критерии отнесения физических лиц и индивидуальных предпринимателей к категории налоговых резидентов США.
  – Критерии отнесения юридических лиц к категории налоговых резидентов США.

2. Сбор информации, подтверждающей или опровергающей отнесение клиента к категории налогового резидента США. Банк получает информацию посредством:
  – заполнения клиентом форм, подтверждающих/опровергающих возможность его отнесения к категории налогового резидента США;
  – направления письменных запросов клиенту;
  – анализа доступной информации о клиенте;
  – иных способов, разумных и достаточных в соответствующей ситуации.

3. Предоставление информации о клиентах – налоговых резидентах США в уполномоченные органы Российской Федерации и налоговую службу США.

4. Закрытие счетов клиентов – налоговых резидентов США, а также иных клиентов, имеющих признаки налоговых резидентов США, в случае их отказа предоставлять информацию, необходимую для установления налогового резидентства.


© 2008-2017 КБ "СОЮЗНЫЙ"
(495) 234 4383